天长市2022年二季度重大政策措施落实情况跟踪审计结果报告

天长市审计局

 

审计结果公告

 

TIANCHANG SHI SHENJI JU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2022年4号

天长市2022年二季度重大政策措施落实情况

跟踪审计报告

一、跟踪审计基本情况

（一）旅游发展专项资金管理使用情况

2021年，省级、滁州市级、天长市本级财政共安排天长市旅游发展专项资金247.35万元，其中：省级15万元、滁州市级28.07万元、天长市本级204.28万元。截至2022年5月底，共支出228.89万元，其中：省级15万元、滁州市级9.94万元、天长市本级203.95万元。2021年底，天长市财政局收回本级资金0.33万元。截至2022年5月底，资金结余18.13万元。

（二）服务业发展专项资金管理使用情况

2021年，滁州市级、天长市本级财政共安排天长市服务业发展专项资金3768.99万元，其中：滁州市级393.50万元、天长市本级3375.49万元。截至2022年5月底，共支出3504.93万元，其中：滁州市级388.50万元、天长市本级3116.43万元。2021年底，天长市财政局收回本级资金259.06万元。截至2022年5月底，资金结余5万元。

（三）科技创新专项资金管理使用情况

2021年，省级、滁州市级、天长市本级财政共安排天长市科技创新专项资金2600.70万元，其中：省级20万元、滁州市级653.54万元、天长市本级1927.16万元。截至2022年5月底，共支出1729.06万元，其中：省级20万元、滁州市级653.54万元、天长市本级1055.52万元。2021年底，天长市财政局收回本级资金871.64万元。截至2022年5月底，资金无结余。

二、跟踪审计发现的主要问题及处理意见

（一）市文旅局未及时拨付旅游厕所奖补资金5万元

滁州市财政局、滁州市文化和旅游局《关于下达2021年度市旅游发展专项资金（第一批）的通知》（财教〔2021〕199号）计划安排天长市“图书馆旅游厕所”“仁和集镇芦龙社区旅游厕所”等5个旅游厕所项目奖补资金共5万元（每个项目1万元，其中：滁州市安排0.40万元、天长市配套0.60万元）。2021年7月20日、8月18日，天长市财政局分别将滁州市级2020年度全市旅游厕所建设项目奖补资金2万元以及天长市配套的3万元的预算指标下达至天长市文旅局。截至2022年6月13日，天长市文旅局尚未将上述5万元奖补资金拨付至项目单位。

审计建议：天长市文旅局加快财政资金拨付进度，确保财政资金落实到位，充分发挥财政资金使用效益。

（二）市文旅局未及时拨付省级旅游品牌奖补资金40万元

滁州市财政局、滁州市文化和旅游局《关于下达省级旅游品牌奖励及节庆活动奖补资金的通知》（财教〔2021〕546号）计划安排天长市大通现代农业园、三角圩水上农家乐、胭脂湖生态园、中南生态农庄4个项目单位奖补资金共40万元（每个项目单位10万元，其中：滁州市安排4万元、天长市配套6万元）。2022年1月4日，天长市财政局将滁州市级“省级旅游品牌奖补资金”16万元以及天长市配套的24万元的预算指标下达至天长市文旅局。截至2022年6月13日，天长市文旅局尚未将上述40万元奖补资金拨付至相关项目单位。

审计建议：天长市文旅局加快财政资金拨付进度，确保财政资金落实到位，充分发挥财政资金使用效益。

（三）市商务局5万元的结余资金未上缴市财政

天长市商务局因天长市进一村大酒店不符合“限上培育”奖补条件，停止拨付原计划拨付该酒店2021年5万元的奖补资金，该项目资金形成结余。截至2022年6月13日，该局仍未将该结余资金上缴市财政。

我局已另行下达《审计决定》要求天长市商务局将结余资金全额上缴市财政。

（四）市文旅局个别项目绩效目标设定不明确

2021年，天长市文旅局填报的“旅游发展专项资金”项目支出绩效目标申报表中反映：该项目资金500万元，但“总体目标”栏仅填写“本经费用于2021年度旅游发展专项”。项目绩效目标设定不明确、过于笼统，未结合实际情况填报具体的项目名称及数量、资金分配情况、资金预期效益等内容，不能清晰反映项目目标实现程度。

审计建议：天长市文旅局申报项目时应结合年度任务的实际情况，设定合理、科学的绩效目标，建立科学、可量化的指标体系，进一步规范项目绩效管理工作。